基於國際指標評比結果推估、問卷分析結果，我們綜合8位跨界專家建議，提出台灣未來的行動方案（1健康篇、2職場篇、3財務篇）：
黃泓智 保險發展中心董事長暨政大風險管理系教授
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多層保障應對勞保破產危機
台灣退休保障可以分三層來理解：第一層是政府主導的強制性年金／社會保險（例如勞保、國民年金等）；第二層是職業退休金（例如勞退）；第三層是個人自願的退休儲蓄與投資。金管會近年推動的TISA（台灣個人投資儲蓄帳戶），就是定位在協助建構第三層的制度工具之一。
對年輕人來說，勞保目前給付的金額在國際上比較起來算是相對不錯，但財務危機卻非常嚴重。我們最新推估是勞保將在2031年破產。雖然勞保不可能倒閉，但也不能保證大家可以領到那麼多，理論上如果沒有其他財源和解決方法，就會一砍再砍。
根據我們的調查，目前已退休的勞保領取者中，約有七、八成是靠勞保給付過生活，但平均只能領到1.8萬元，與已退休公教人員的差距非常大。
勞保雖然是個很難解決的問題，但有一個相對簡單的途徑：就是加強第二層和第三層，也就是勞退和TISA。
勞退可以改革自提自選制度，透過自選和生命週期（life cycle）的投資策略，投資報酬率就會比較高，可以在第二層大幅提升退休準備。再加上第三層TISA，如果財政部願意給予稅賦優惠，把第三層發展起來，那麼第二層和第三層增加的部分就可以彌補勞保的不足。
到時候如果真的迫不得已要改革勞保、削減給付，至少有這些保障可以補足。因為勞保真的要削減時，受傷最重的會是現在的年輕人。
理論上，強化第二層、第三層對政府來說是成本最低的改革方式。但事實上，我在退休基金協會推動這個方向已經十幾年了，我們只能慢慢來。
巫慧燕 中華民國退休基金協會理事長
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退休制度與個人準備困境
台灣正面臨人口老化的危機，勞退基金制度真正最大的問題，是第一支柱勞保年金（DB）的永續性危機、第二支柱職業年金、以及第三支柱個人保障準備的充足性嚴重的不足。
就拿第二支柱的充足性和選擇性來比較。
2023年7月1日起初任的公務人員，由原確定給付制（DB）改採同勞退新制一樣的確定提撥制（DC）制。為達退休後充足的所得替代率，公務人員採15%的強制提撥率（雇員負擔35%，擔任雇主的政府負擔65%）且雇員可以額外自願增額提撥最高5.25%並享有遞延課稅的誘因。
可是勞工的新制勞退制度，雇主至少提撥6%，但提撥多於6%的雇主微乎其微。雇員採自願提撥，不但完全沒有強制，也沒有像英美採自動加入制度。要參加者自提的雇員需主動向公司申請且填寫一大堆文件。勞退新制已經運行超過20年，但有參與勞退自提率僅16.85％。退休金提撥率及退休金準備遠遠不足。
為了便民和行為經濟學的考量，建議將勞退雇員的自願提撥改成強制提撥或自動提撥，設計成「除非你說不，否則系統視為你要參加」。此外，提供更多的稅賦誘因和留才的彈性運用，鼓勵雇主幫員工增額提撥。
另一個大問題是投資選項。這些2023年7月1日初任的公務人員享有積極、穩健和保守和生命週期的投資選項，且將生命週期基金列為預設基金。可是勞工完全沒有這個選擇權，不論任何年齡或風險偏好，只能穿同一套制服。建議建立雙軌制，除了既有的由勞金局統一操作至少二年定存利率的退休金產品選項外，針對不需要保證收益的投資人，可參考公務員新制的產品投資選項和預設基金機制。甚至可以連結到金管會政策主導的全民理財新制度TISA平台。
此外，台灣詐騙猖狂，因為很多人退休之後，發現錢不夠用，其實心裡是很慌的。這時就很容易成為詐騙集團的目標。建議政府應該將退休金嫁接安養信託，持續投資且提供穩健的現金流和安養的支付，保住民眾的退休老本。
民眾需要對長壽風險的理解和對包括財務、健康和人生價值的整合式全人生規劃。
個人的技能以及心態，都需及早準備，及早確定退休目標和所需的資金。根據這些目標，制定一個財務準備、健康和人生的計劃。
蘇怡文 星展銀行（台灣）集團推廣策略暨傳訊處負責人
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面對退休焦慮，準備不能等到65歲才開始
退休生活要有妥適的安排，不管是健康準備或財務規劃，都不是等到65歲退休後才開始。如果現在還沒有意識到提前準備的重要性，等到真正退休那天，極可能會因生活少了重心、也沒有特別嗜好，逐漸與社區和社會少了連結，長久下來處於孤獨的狀況，甚至提高失智的風險。
這份白皮書正是希望提醒社會大眾，從現在開始就要有意識地為退休生活提早做準備，打下穩固的基礎，未來才能安心終老。
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年輕時及早行動，將為退休生活帶來極大助益
從本次白皮書調查可以發現，逾半受訪者自覺目前因收入不足，而無力提早開始準備高齡退休生活。
但從另一個角度來看，特別是年輕朋友們，不論現在年紀為何，只要開始行動，即使每月收入只有3萬元，若能每月撥出一小部分金額，例如3000元作最基本的儲蓄與投資，在時間複利與長期累積財富的雪球效應下，退休時所累積的財富就會相當可觀，比起接近65歲時才想到要針對退休準備1000多萬的養老金所帶來的巨大壓力，年輕時就開始行動將帶來極大效益。
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高度依賴個人投資風險高，過度操作潛藏極大警訊
白皮書調查結果顯示，受訪者認為退休後平均需要有新台幣1321萬元的財務準備，但高達近八成受訪者規劃，主要依賴自行投資理財來達到退休後的財務目標。
同時，這項調查也反映出近兩年全球股市與投資熱度，背後隱含的風險也值得警惕。因為金融市場是有景氣循環的波段，不會每次投資都能帶來豐厚報酬。在近期股市處於高檔區間加大波動的情況下，甚至有退休族因鉅額當沖反而將積蓄都賠光。
這種過度仰賴個人投資理財為主的退休準備，都潛藏著難以評估的風險，值得謹慎再三，應回歸資產配置與長期累積的健康觀念。
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保險配置主要為風險管理，而非單純儲蓄
從銀行專業角度來看，建議尋求專家（如理財專員）協助，詳細評估自身的風險承受能力與需求，才能做好健全的財務規劃。保險也是其中一環，特別是年輕時的保險重要性更高，也相對較低。
然而，在台灣許多民眾偏好購買儲蓄險商品，惟儲蓄型保險的附帶保障範疇相對有限，遇到突發意外時，可能無法提供足夠的保障。我們希望這次倡議，可以幫助大家建立更完整與周全的退休準備與財務規劃。（責任編輯：吳佳珍）
