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此案源於去年3~5月間摩根大通兩名員工所採取的一連串錯誤行動,為了在借貸衍生商品避險,結果卻帶來相反效果,最終導致超過60億美元的損失。兩名員工得面臨刑事和民事訴訟,分別為交易主管馬丁─阿達荷(Javier Martin-Artajo),以及負責評估部位價值的葛羅特(Julien Grout)。聯邦檢察官巴拉拉(Preet Bharara)在記者會中表示,僅有一名交易員,就能造成如此大規模的經濟創傷。但諷刺的是,這位名叫伊克席爾(Bruno Michel Iksil)的交易員,卻因為配合調查,並沒有遭到起訴。
此案的關鍵在於一小群人面對投資虧損不斷擴大而做出了錯誤的押注。巴拉拉認為摩根大通內部管控不足,但無論摩根大通有什麼樣的缺失,他們並非完全不知情。訴狀中指出,當虧損漏洞愈來愈大,馬丁─阿達荷受制於上層的壓力,開始向其他人施壓,好讓損失看起來比較少。
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