世代傳承新拐點   KPMG安侯建業家族辦公室掌握亞資政策脈動，共築家族永續治理藍圖

以世代共識凝聚為核心 搭配工具規劃

「工具不難，難在共識。」洪銘鴻分析，一代創業家與國際化二代對未來願景往往不同，KPMG家族辦公室首要任務是促進世代對話，取得傳承規劃的最大公約數。

家族憲章、信託、閉鎖型公司、保險等工具常被視為家族傳承的解方，但兩位專家皆強調，工具只是形式，關鍵在於「共識」與「治理」。

「一代與二代對未來的願景往往不同，因此，家族傳承最大的挑戰，正是觀念與共識的凝聚！」洪銘鴻說，KPMG家族辦公室的首要任務，是透過訪談傾聽不同世代想法，描繪願景輪廓，取得雙方共識的「最大公約數」，再來設計配套工具。例如，利用「閉鎖型公司」可避免股權外流、「信託」則能保障財富依父母意志分配，降低揮霍與道德風險。吳能吉提醒，充分理解並善用傳承工具，方能發揮效益，避免風險。舉例來說，保險並非一定能節稅，錯用反而可能增加遺產稅；設立基金會若僅作為避稅手段，而缺乏實質公益內涵，則除了無法免除繳稅義務外，未來一旦解散，其資產也就回歸國有了，反而得不償失。

「家族辦公室的價值，正是在於整合專業服務資源，協助解決家族企業面對財富保全、資產分配、家族與公司治理、婚姻風險或海外投資等不同議題或風險。」洪銘鴻指出，過去大型企業家族常有最熟悉家族與投資事業的「家臣」作為智囊團，而今中小企業也需要值得信賴的專業平台，整合企業、法律、稅務與治理風險，為傳承提供完善協助。

近年亞太地區家族辦公室快速崛起，新加坡、香港、馬來西亞已建立完善制度與稅務優惠，成為資金聚集中心。相較之下，台灣尚無明確法規架構，但洪銘鴻認為，這反而是一種優勢，「沒有僵固框架，台灣的家族辦公室反而能依需求高度客製化，只要家族共識凝聚，策略與工具運用更具彈性，能發揮更大效益。」

留財與引財 亞洲資產管理中心的雙重功能

為提升台灣成為國際資產重要樞紐，政府推動「亞洲資產管理中心」政策，高雄專區已於今年七月啟動。「亞洲資產管理中心不只是留財，更要引財。」洪銘鴻分析，政策若能提升金融開放與投資便利性，將有助於台商海外資金回流，同時吸引國際資金進駐，「過去台商海外資金回台往往有稅務與資產曝光顧慮，結合家族辦公室的專業規劃，期待未來政策配套的稅務政策，有望能提升留財引財的信心。」

吳能吉指出，隨著亞資中心高雄專區的啟動，KPMG大南方家族辦公室將以「聽得懂」的溝通方式與專業知識，提供最貼近在地需求的一條龍服務方式，協助在地高資產家族。他同時強調，雖然香港與新加坡的家族辦公室起步較早，而台灣起步稍晚，但台灣擁有多元產業聚落及強大的AI與半導體等關鍵優勢，再加上政府政策支持，應有助提升對國際資金流入的吸引力。

在高資產家族的傳承浪潮中，KPMG安侯建業家族辦公室提供量身訂製的專業整合服務，而信任則是專業落地的基石。「許多家族知道自己的痛點，卻無法清楚描述。我們的任務是協助盤點、連結專業，讓模糊的困境具體化，再提供解方。」吳能吉強調，要讓高資產家族願意坦露心聲，「信賴」絕對是核心關鍵，「專業再完整，若無法理解家族文化，就難以獲得真正信賴。」誠如洪銘鴻所言：「工具不難，難在共識。」台灣企業處於世代交替高峰期，KPMG安侯建業家族辦公室陪伴台商企業建立深厚信任關係，整合專業資源、促進世代對話，為高資產家族守護財富、延續價值，形塑百年基業。