資本狂潮掀起，臺灣高資產客群的成長與轉變
在臺灣，擁有新臺幣3,300萬元以上的人才能被歸為「高資產客群」，長期深耕財富管理領域多年的中國信託銀行（簡稱中信銀行）自2018年起即委託資誠聯合會計師事務所以臺灣觀點分析臺灣高資產客群，提出高資產客群財富報告，深入觀察不同資產規模、不同世代的想法與行為。而根據《2025臺灣高資產客群財富報告》顯示，得益於過去幾年的蓬勃發展，國內的高資產客群主要集中在金融和科技業；此外，臺灣高資產客群對於生活品質和優質服務的追求不斷提升，更注重個性化和定制化的服務體驗。
「這一波財富的成長，不只反映經濟與資本市場的紅利，也顯示臺灣高資產階級在價值觀與行動策略上的巨大轉變。」中信銀行個人金融理財規劃部副總經理武于程指出，驅動高資產客群快速增長的主因，包括：海外資金匯回專法的實施、股市與房地產表現亮眼，以及臺灣在全球供應鏈中角色的提升。
從投資工具到人生規劃，財富管理3大新需求
在追求資產成長的過程，不難觀察到臺灣高資產客群展現出的三大典型趨勢，首先是從單點投資到主題投資，「以前客戶會問該買哪支股票，現在是問有沒有ESG或AI主題組合。」武于程指出，投資人思維更趨全面且成熟，開始重視永續性與產業趨勢；再者是客製化需求全面提升，特別是第一代臺 商，進入傳承交棒階段時更重視資產與事業的整體規劃，從資產配置延伸至稅務、繼承與家族治理都關注；當前最重要的是，數位化成為基本配備，要能為高資產群提供即時交易、線上資產總覽，甚至透過AI工具如ChatGPT查詢建議。
圖說：從投資工具到人生規畫，專業的團隊都可以提供適切的協助
「我們曾服務過一位同時在中國、越南、日本與美國都有資產的臺商客戶，團隊協助處理的不光只是投資報酬率，更涵蓋跨境法律、稅務、遺產安排等複雜且專業的問題。」武于程舉例說明，這類服務往往需結合律師、會計師與財管顧問的團隊合作，才能達到真正幫助客戶做到「資產整合」。
與時俱進，5角度讀懂臺灣財富價值的變遷
長期觀察高資產客群需求的轉變，資誠聯合會計師事務所執行董事陳念平也歸納出5項財管趨勢的轉變，首先是「從追求增值到重視保值」，尤其近期全球政經局勢波動大，客戶更重視穩健抗風險的投資選項；其次是「AI進場，決策更精準」，財務模擬、資產分配都開始透過AI工具輔助，強化分析與操作效率；第三項改變是「傳承意識提前啟動」，因為有近五成高資產者已開始著手傳承規劃，65歲以上比例更高達七成，普遍希望以「公平」與「和諧」為核心。
另外兩大轉變，其一是「價值觀分野」，樂齡長輩重健康，關注醫療與家庭，而新世代年輕人則更看重生活品質與精神層次，重視體驗。另一個則是「全球化行動升溫」，原來是地緣政治風險下，促使不少家庭考慮購置海外不動產，打造跨國生活新局。
「在傳承規劃過程中，最常見的不是技術門檻，反而是開不了口。」陳念平指出，有47％的父母擔心如何公平分配資產，43％的下一代則不敢啟齒，擔心被誤解為急著要分財產，這正是華人文化中「沉默的障礙」。值得一提的還有隨著社會變遷、婚姻風險成為新痛點，「有23％的高資產客戶擔憂二代婚姻不順會導致資產外流。」陳念平指出。
為此，中信銀行也成立家族辦公室團隊，提供一站式跨國財富治理服務，包括股權、不動產、保險與信託等，以客觀中立第三方角度，提供客戶專業建議與對應的法律及金融協助。
傳承不只是交棒，而是一起跑完全程
面對當前全球政經局勢與投資態勢不明，許多高資產客群財富管理的目標不只是投資，更重視家族治理、家業傳承與多元價值的實踐。武于程也提醒高資產客群：「當前最重要的是：雙向開口溝通，讓二代穩步接手，第一代放權成全，一起共創未來。」財富管理最珍貴的，不只是資產本身，更是那份跨世代延續的信任與共識。
