世界不斷在改變！近年來中美對立情勢引發貿易戰與科技戰，加上新冠肺炎疫情無情重挫經濟發展，產業遭逢斷鏈與重組的危機，OECD提出警告：「全球經濟正處於高風險中。」向來以彈性靈活布局全世界的高資產客戶與中小企業主們，更無法自外於這股浪潮。
高資產客戶迫在眉睫的隱憂
中國信託銀行深耕臺灣五十年，深刻瞭解並持續觀察高資產客戶的需求，每兩年與資誠聯合會計師事務所合作展開「臺灣高資產客群財富報告」，藉此關注高資產客戶動向與需求，根據2020年最新的統計發現，臺灣可投資資產達新臺幣1.5億元以上的高資產客戶約有1.1萬人，其中六成以上為企業主、過半數年齡逾60歲，顯見他們現今正面臨世代交替，財富與事業傳承的挑戰，然而卻有近八成（79%）的人在一年內並無傳承的具體規劃。
長期聚焦財富管理與提供全方位金融服務，「臺灣高資產客戶超過七成擁有境外資產，而資產規模1.5億新臺幣以上的客群，首要重視且愈關注財富的增值、保值與傳承。」中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠分享觀察，尤其是許多企業主深知創富不易，守成更難，因此特別重視「家族及企業傳承」以及「協助事業發展」，積極尋求創新轉型之道，並透過合法節稅，將財富與事業順利傳承給下一代。
楊淑惠指出：「從這份調查報告中不難發現，這群胼手胝足、創業創富的企業第一代，最關注的是如何把財富與事業傳承給後輩，但過程中常因為缺乏專業，或是對稅法的不了解，最後反而付出了更多的成本。」而且他們在保障子女的生活與兼顧人生規劃之餘，最重視的莫過於「家庭成員的財產分配方式對家庭和諧的影響」，由此可見如何公平分配資產且不影響家庭和諧，是傳承者的一大擔憂。
家族企業面臨的傳承三大挑戰
當財富與家業的傳承迫在眉睫，誰來接手？怎麼接？挑戰重重。尤其是傳承的過程牽涉到財產移轉規劃、稅務、會計、法律等專業，楊淑惠指出，「傳承規劃可利用具有法律效力的傳承工具相互搭配，還有兩代間的需求與想法不同，最常看見的是上一代『用心良苦』的期待，但接班二代卻有『你不懂我的心』的無奈，所以需透過『有效溝通』找到共同點。因此多年來我們總是提醒客戶，要及早與下一代規劃，才能做最好的安排。」
而長期陪伴臺灣中小企業成長的中國信託銀行，也看見許多家族企業因為三個「沒有」，而陷入傳承危機。
1. 沒有規劃接班與財富傳承：導致企業經營權及所有權，未能依傳承者的規劃分配至家族成員，影響企業永續。
2. 沒有導入家族治理機制：缺乏凝聚家族共識的平台，股份轉讓制度與董事席次規範不明，影響家族企業經營的穩定性。
3. 沒有健全的公司治理架構：使得董監事職能不彰，最後甚至影響少數股東的權益。
「其實家族企業的傳承接班是有方法的。」楊淑惠有感而發地說，面對各別企業不同的接班危機，中國信託銀行也從客觀角度給予中小企業專業建議，從家族成員、家族企業、家族財富等三個不同角度切入，結合銀行自身資源及外部機構資源，提供多元整合的服務，例如協助企業規劃設立「閉鎖性公司」，結合股權控管信託，運用自益及他益信託架構，達到規範家族企業的股權管理及財富分配方式，既提供實質的資產管理、又透過家族治理機制滿足需求，陪伴企業主和諧傳家又傳業。
聚焦傳承，提供全方位服務
關注傳承需求，中國信託銀行持續舉辦各式論壇活動，包括與資誠聯合會計師事務所合作舉辦「家族傳承、財富永存」傳承論壇，解析海外資金匯回專法以及資金回臺議題，還有自2017年起與資誠會計師事務所合作，每兩年進行高資產客群財富管理研究調查，剖析高資產客戶的財務現況、理財需求、傳承想法等，更推出臻富家私人理財「家族財富治理」服務，整合金控資源，串聯第三方專家團隊―會計師或律師等，針對客戶家族傳承的議題作分析與建議，提供高資產客戶更專業且多元的諮詢服務。
為了全面協助高資產客戶順利傳承，中國信託銀行也推出全方位家庭理財健診服務，囊括傳承、退休、醫療、家庭責任、子女教育金、目標規劃等人生目標，楊淑惠說明：「其中有近八成客戶首要理財需求即是退休規劃，而最受61歲以上與高資產客戶青睞的就是傳承規劃，還有近一萬四千人設定了『專款資產指派』，啟動傳承，樂享退休生活。」
而針對企業接班傳承，中國信託銀行也推出「中信企家班」課程企劃，結合學界、業界、以及各區域在地講師資源，邀約企業一、二代一同探討經營權、控制權、財富權，促進世代對話溝通，也創造跨業交流機會。
以誠信、正直、專業建立信賴關係
「以誠信、正直和專業，建立與客戶的信賴關係，是我們始終不變的堅持。」楊淑惠如是說。由於從個人理財到複雜的傳承、信託及稅務，都需要專業的諮詢，因此中國信託銀行持續提升人才專業，自2016 年成立 CFP®（國際認證高級理財規劃顧問）培訓專班，截至目前共培訓近600人，已有245人取得CFP證照，全行理財專員平均也擁有逾 8 張證照。
而針對國人重視的退休議題，從2019年開始也攜手中華民國退休基金協會、政治大學聯手培訓與認證國內首批退休理財規劃顧問（Retirement Financial Advisor，RFA），結合中國信託銀行實務經驗與專業知識，規劃專業培訓課程及認證制度，培育出超過171位通過認證、國內金融業第一批退休理財規劃顧問在全臺分行服務，陪伴更多高資產客戶順利傳承。
此外，金控集團的豐富資源也提升全方位金融服務，尤其是海內外超過260處據點可滿足跨境理財需求，而且連續16度榮獲Euromoney「私人銀行與財富管理調查」評選為「臺灣最佳財富管理暨私人銀行」、14度拿下The Asian Banker「臺灣最佳個人金融銀行」等獎項，在在肯定中國信託銀行是最值得客戶信賴的金融品牌，用心為客戶守護財富價值。
全方位家庭 理財健診服務特色
● 協助客戶資產盤點釐清目標
● 由專家團隊提供客製化報告
● 專款資產指派的系統化追蹤
● 定期檢視目標帳戶適時調整
