現在越來越多的人選擇結婚晚、不婚或不生育，你是否曾想過，自己辛苦一輩子累積的財產，未來會交到誰的手中呢？對於「單身族」而言，財產傳承上的挑戰和有配偶、子女的人截然不同。
如果沒有提前做好規劃，財產最後可能會無人繼承，甚至被國庫收歸。
除了財產繼承的問題，許多單身朋友也會擔心晚年生活無人照料、退休後生活費用不夠、緊急狀況時沒有人能伸出援手等問題。
那麼，我們要如何妥善規劃財產，生前既能照顧到自己，又能在人生畢業後照顧到你最關愛的人？一起來了解單身族財產傳承的智慧選擇吧。
案例：單身族沒有繼承人財產充公？
林姐是一位專業的保險經紀人，這些年來她累積了數千萬元的資產，其中還包括市區一棟小豪宅。
由於長年忙於事業，林姐選擇單身生活。隨著年齡增長，她越來越擔憂晚年生活：若哪天突然出事，這些財產該怎麼辦？會不會最終被政府收走？
林姐的父母早已過世，唯一的哥哥去年因意外事故離世。雖然她與嫂嫂和姪子的感情很好，希望未來能互相照顧。
但她後來才得知，姪子（女）並不屬於法定繼承人。如果她不提前規劃，將會因為沒有繼承人，使得自己的財產很可能會被國家充公。這讓林姐下定決心，趕快去了解如何妥善安排她的財產。
隨著單身族群逐年增加，在台灣每年無人繼承的遺產也快速增加，為了能安心面對未來，可以用以下幾種法律和金融工具來安排。
1.預立遺囑：財產依意願分配，避免充公
遺囑是最簡單直接的方式，尤其是單身族特別重要。它能夠確保你的財產按照你的意願分配，不論你是想回饋社會、捐贈給慈善機構，或是照顧特定的親友，都能透過遺囑實現。
例如，林姐立下一份遺囑，將財產分配給她的嫂嫂和姪子，這樣，即使他們不是法定繼承人，也可以合法繼承她的財產，避免財產最終因無人繼承而被充公。
注意事項：
A. 訂立遺囑需符合法律規定：遺囑的類型有多種，包括自書遺囑、公證遺囑、代筆遺囑等。每一種都有不同的法律要件，需嚴格遵守，否則遺囑將無效。
B. 選擇值得信任的遺囑執行人：僅有遺囑還不夠，還需要指定一位可靠的遺囑執行人來執行遺囑。這個人可以是律師或你信任的親人，確保遺囑的內容能如實執行，避免財產被爭議或無法按照遺囑分配。
2.信託資產：退休理財的安全鎖
信託是單身族理財的另一個好工具，很適合想要保障養老生活的單身族。透過信託，你可以把現金或其他資產交由銀行或信託公司進行管理，指定專款專用，例如用於未來的養老金、醫療費用等。
信託的三大好處：
A. 資產上鎖：避免財產因年老失智無法自理、財產被侵占或詐騙而遭受損失。
B. 專業理財：信託公司或銀行會依照契約專業管理你的資產，確保財務穩定。
C. 專款專用：你可以指定資金的用途，每月支付給指定的長照機構，或為你未來的生活費用做準備。
例如，林姐可以將部分資金設立安養信託，由銀行按月支付生活費給自己。如果最後還有剩餘的遺產，則可以依據她事先立好的遺囑，由她的嫂嫂和姪子繼承遺產。
3.附帶條件贈與契約：提前贈與，保障照顧者
附帶條件贈與契約是一種很實用的方式，尤其是當你想要在生前贈與財產，並要求對方履行某些義務。
常見的案例是父母在生前將房產贈與子女，但附帶條件是子女必須在晚年照顧他們。
對於單身族而言，對照顧自己的人總是心存感激，但贈與後又怕自己得不到照顧，財產白白損失。
附帶條件贈與契約雙方可以先約定照顧義務，如果沒履行還可以撤銷贈與。對單身族來說，這是一種能讓財產運用得更靈活的方式。
例如，林姐可以將房子贈與給她的姪子，但附帶的條件是姪子必須每月提供她生活費，照顧她的晚年生活。
如果對方不履行協議，林姐可以撤銷贈與，確保自己的利益不受損害。
4.死因贈與契約：減少贈與稅壓力
如果你擔心贈與會產生高額的贈與稅，那麼死因贈與契約是另一種選擇。這種契約是一種生前約定好的贈與契約，等到贈與人過世後才生效。因為死因贈與類似遺贈，不用在生前繳納贈與稅，而是按照遺產稅處理。
例如，林姐可以與她的姪子簽訂死因贈與契約，將她的財產在她過世後轉移給姪子，這樣不僅能減輕她生前的稅務負擔，也能確保財產順利傳給她最親近的家人。
單身族來說，財產規劃不僅是保障自己的晚年生活，更是對自己與關愛之人的一種責任和承諾。
透過上述的法律和金融工具，你可以靈活地管理你的資產，安心的規劃未來，同時又避免財產在你過世後，因為無人繼承而被國家充公。
（本文摘自張麗瑱（橘子姐）、王冠瑋（律師瑋哥）著，《老後財富管理必修課：養老、防詐、遺產規劃，橘子姐教你從法律面保護自己與家人》，台灣東販 出版／責任編輯：吳佳珍）
