許多人會預先規劃退休後的生活，但是否預想過，如果是因為突發的疾病變故，導致失智或失能，而被迫退休時，要怎麼辦？
知名導演侯孝賢因罹患阿茲海默型失智症，只好被迫放棄籌備中的電影，無法繼續執導。好萊塢明星布魯斯威利也因罹患額顳葉失智症，導致失語，被迫中斷熱愛的演藝生涯。
如果是你，這時候該怎麼辦？
衛生福利部2024年 3 月公布最新的失智症調查結果，在台灣 65 歲以上長者的失智症盛行率為 7.99%。也就是大約每 13 位 65 歲以上長者中，就有 1 位罹患失智症，調查並推估人數將逐年攀升，到 2041 年，大約每 10 位 65 歲以上長者，就有 1 位罹患失智症。
而失智長者隨著病程從輕微變化到重度，漸漸產生認知功能障礙，讓失智長者慢慢失去管理自我的種種能力，也就容易成為「金融（財務）剝削」的受害者──少則被購物詐欺，損失幾千至幾萬元、多則被投資詐欺，動輒損失數十萬至數百萬元等，不僅傷財又傷心，還會因此產生法律糾紛。
因此，如何確保老年安養的財務安全，成為銀髮族的熱門議題。
第一步：可考慮自益型安養信託
如同筆者在前文中建議，可以把資產一次交付、或分成幾次交付給適合的銀行，設立「自益型安養信託」，以長者自己作為信託的受益人，跟銀行約定將信託財產「專款專用」在長者的生活、休閒及醫療照顧等指定用途。
除了由銀行定時定額撥付金錢，讓長者或監護人可以提領支用之外，當長者符合事先明定的特殊情況時──如罹患癌症或其他重大疾病、受監護宣告等情形，還能由銀行按照約定數額或比例，增加給付的金額，讓長者或監護人有更多資產可以彈性運用。
而且，如果不想讓資金完全閒置，長者可以與受託銀行約定，請銀行將尚未動用的信託資金，用在投資「穩健」的金融商品抑或適當「儲蓄」，藉此持續產生利息或其他收益，但又能避免進行高風險投資而造成嚴重虧損。
藉由信託的安排，可以讓資產多一層防護，避免長者因判斷能力退化或認知障礙，而隨意揮霍財產，或因被詐騙，而輕易移轉財產，導致晚年經濟發生困難。
但是，當長者已把財產交給受託銀行成立信託，仍有長者被有心人煽動，把原本已信託給銀行的財產取回，結果依舊遇到詐騙而蒙受鉅額損失的案例時有所聞。
也有長者在意識清晰下設立安養信託，晚年因失智或失能，被法院作了監護宣告並指定監護人照顧，但監護人卻以代理人名義，違反原本長者意願──即財產希望交給受託銀行管理及專款專用的意思，擅自向銀行取回信託資產，沒有妥善使用在長者的照護與醫療上。
長者在超前部署，設立自益型安養信託時，是否有哪個環節可以多加注意，才能避免類似情況發生呢？
第二步：記得指定「信託監察人」
筆者進一步建議，在規劃成立自益型安養信託時，除了務必與受託銀行在信託契約中，明確寫清楚信託財產的指定用途、撥付款項的條件、方式及金額，以及受託銀行運用信託財產的方法必須穩健之外，還有一個重要的步驟，就是要記得指定「信託監察人」。
信託監察人的人選，可以從自己充分信賴並且有意願擔任的親友、專業人員、社福團體等當中作挑選，並且可以在與銀行簽訂的信託契約中，寫明信託監察人具備以下的權限：
1. 設立信託的長者本人或長者的監護人，日後如果想要對於信託約定內容做較大的變動時，例如：變更信託給付條件或終止信託等，必須先經過信託監察人的同意，才能進行。
2. 當長者有入住養護長照機構或其他大額醫療照護支出的需求時，必須經過信託監察人認可，受託銀行才撥付款項，確保長者受到妥適的照護。
3. 當長者發生指定的給付條件以外的狀況，而有額外支領金錢的需求時，或已符合指定的給付條件狀況，但給付金額需要額外增加時，只要經由信託監察人審核認可，受託銀行也能進行撥款，讓信託財產在受到監督之下，增加給付的彈性，因應預期之外的需求。
另外，為了避免原本長者相當信賴的信託監察人，日後被任意撤換掉，建議可以在信託契約中明確寫清楚：只有在信託監察人符合一定情況時，例如失蹤、死亡、破產、被法院監護或輔助宣告等情形，而無法執行職務或不適合擔任時，才可以更換信託監察人，確保設立信託的長者本人所信賴的人選，可以持續幫長者監督信託的運作。
總的來說，長者若指定了信託監察人，就等同多一位守門員幫忙監督把關。
一來可以避免長者自己因認知及判斷能力減低，一時思慮不周或受人影響，而任意把費心規劃的安養信託，做了不利變動，甚至終止信託而讓資產暴露在被詐騙或輕易被揮霍、轉移的風險之中。
二來也可以避免發生像前面提到的案例，長者在經法院作監護宣告、選派監護人照顧後，但監護人卻違反長者希望將財產交付銀行管理且專款專用的意思，擅自決定終止信託，藉此由監護人掌控、濫用長者財產，進而損害原本長者能夠享有的生活與醫療權益。
人生無常，面對失智風險或是其他老化過程對健康帶來的挑戰，能提早規劃自己的財務安全，才能為未來的安養鋪路。我們每個人都希望在老年能享有安穩和尊嚴，透過妥善的信託規劃和監察機制的安排，可以為財務安全設下一道防線。與其等到風險來襲或損失發生，才來後悔莫及，不妨提前部署，讓每個決定都能如你所願。（本文章反映作者意見，不代表《銀天下》立場，責任編輯：吳佳珍）
（本文作者朱宜君為執業律師，具家族信託規劃顧問師、高齡金融規劃顧問師資格，專長為家事事件）
