對於退休後的資金是否足夠，不少長者會感到很焦慮，但又不知該如何規劃。首先應該從認識退休風險開始著手，中華民國退休基金協會指出退休有四大風險：
1. 長壽風險：要預想退休金是否能夠支應未來人生長度的問題。
2. 通膨風險：退休是很久以後的事，所以必須將通貨膨脹對退休金的影響納入考量。
3. 健康風險：邁入老年，身體不比年輕，必須提前因應未來的健康問題與醫療風險。
4. 投資風險：為了準備退休金，相關投資也就必須留意投資風險。
拿前述風險對比普羅大眾的規劃現況，退休後多數人的經濟來源會以存款為主，且會以現有儲蓄結合保險或投資度過晚年，但往往忽略了健康風險對退休生活的衝擊。換句話說，活得老不見得活得好。
根據內政部統計，國人健康平均餘命和平均餘命相差8年，「不健康餘命」約8年需仰賴他人照顧。再者，若失智、失能對自身財產失去控制能力，也是向未來增加許多不可控制的麻煩。
因此，規劃退休後的經濟來源，除了生活開銷是仰賴「老本」，身體若產生健康問題則要仰賴「健康本」，若有長期照顧需求那就要從「長照本」來支付。所以，退休要準備的錢，不單單只有生活開銷費用，若要維持退休生活品質，那麼就要把醫療照護支出及長照支出考量在內。
2大面向思考資產的現在與未來，以免自己不夠用、子女還爭產
在過去的時代裡，先民以農業為生，都是靠天吃飯。台語有句叫「好天要存雨來糧」，意思是指天氣晴朗時，別忘了要儲備雨天需要的糧食，引申為事前要做好準備，以備不時之需。
所以，為了讓辛苦一輩子的積蓄，在退休後可以讓自己夠用，且依自己意思傳承給子女或其他重要的人，建議可從以下兩個面向來思考。
1. 既有資產部分
要先把生活支出納入考量，比方像是飲食起居、旅遊等花費。再來要考量當身體不再健康時所需的花費，諸如醫藥費、住院費、手術費、輔具耗材費、看護費等，若需要長照，則要另外計算長照機構入住費、看護費用等。
此外，既有資產隨時會因意外或疾病，失去對財產的控制能力，因此建議趁自己還健康的時候，趕快依照自己意思，透過「意定監護」制度先選定監護人，並且善用安養信託，事先約定財產管理的方式，確保未來自己失去財產控制能力之際，仍然可以依照自己意思，滿足自己日常生活、安全維護、醫療照護、財產管理等事項。
2. 資產傳承部分
將來，若有未盡之財要留給指定之人或指定用途，建議在自己還健康的時候「預立遺囑」，讓遺產分配可以依照自己的意思，並透過遺囑指定的遺囑執行人來執行遺願。如此一來，不但可以完成遺願，也可以確保遺產的運用。
如果預立遺囑後，還不夠放心遺囑是否會按照自己的意思來進行，可以在預立遺囑的同時，與銀行事先約定「遺囑信託」，等到立遺囑人死亡，遺囑生效後，由遺囑執行人聯繫受託銀行，將遺囑指定的資產，交由銀行依照遺囑信託約定來管理。
這樣的話，遺產就能確實傳承給指定的人，也能確保遺產會被妥善運用。總結來說，運用「預立遺囑」搭配「遺囑信託」，大致就能好好讓餘生未用盡的資產，傳承給想要照顧的人，並且讓遺產用在自己希望的方向上。
愈早規劃，愈能有效抵禦長壽風險
國人多數退休年齡約落於55到65歲之間，若依近來國人平均壽命約80歲的數據來看，那麼在多數人退休後的第二人生，至少還有25到30年要度過，退休後的人生可說是相當漫長。如果要繼續維持有品質的生活，就要盡早在自己身體還健康、意識還清楚的時候，事先規劃退休資產，才能有效分配資產，抵禦長壽所帶來的種種風險。（本文章反映作者意見，不代表《銀天下》立場；責任編輯：吳佳珍）
（本文作者為立晟法律事務所主持律師，具高齡金融規劃顧問師及家族信託規劃顧問師資格，曾任高等法院法官助理，專長為高齡法制、資產規劃與傳承，以及監護、信託、保險、遺囑、遺產糾紛等案件）
