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中小企業僅10%有傳承計劃,中信李玉秋:好的接班需4步驟

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中小企業僅10%有傳承計劃,中信李玉秋:好的接班需4步驟

圖片來源:吳宙棋

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中小企業僅10%有傳承計劃,中信李玉秋:好的接班需4步驟

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根據中國信託調查,台灣67%的中小企業計劃在三年內啟動傳承計畫,但真正著手實施的比例只有10%,這除了反應企業傳承不容易,更需要嚴謹的計劃,當上一代相信財務顧問勝過家族成員,中國信託銀行個人金融執行長李玉秋說,這中間需要理性與感性的平衡。

我不擁有中國信託,我是拿中國信託薪水的,所以我沒資格談中國信託怎麼傳給下一代。

但今年初,我們和資誠會計師事務所做高端客戶財富大調查,傳承是很重要的一個議題。

我今天和各位分享調查內容。中小企業佔了台灣所有企業98%,提供80%的就業機會。中小企業的傳承的確是一個很大的問題。很多人的工作和日常生活,都和中小企業有關。可是中小企業經營者裡,40%超過55歲,55歲聽起來不怎麼嚴重,還很年輕。鴻海董事長郭台銘曾說,他要做到120歲,所以跟他比較起來,55歲是很年輕的。

可是我們看另一個數字,40%的公司裡,董事長平均年齡是62歲,這個問題就不輕鬆了。一個人到了65歲、70歲,精神、體力都會衰退。62歲代表他再過幾年勢必要退居二線。問題是,中小企業只有10%有傳承計畫。原因是什麼?

台灣中小企業交班,為何這麼難?

第一是溝通的問題,企業第一代跟第二代,大部份是父與子或父與女的關係;當然有例外。不過基本上第一代、第二代是有血緣關係。有血緣關係,為什麼會不易溝通?先不講教育程度、價值判斷不同,光生長環境和條件就很不一樣。因此要有效率的溝通,不是容易的事。

第二是權益和立場不同。有些家族企業除了有股權,同時是經營者。有些家族成員只擁有股權,並不參與經營。立場不同,對傳承的看法也不一樣。

第三是股權的問題。很多家族企業不希望第二代或第三代,或者第一代兄弟姊妹間,有人把股權賣掉,造成股權稀釋的結果。

這幾個面向,造成傳承規劃不是那麼容易的事。觀念不同,做法不同,因此價值觀不能夠不一樣,價值觀是指傳承給下一代企業的未來發展方向,企業對社會、員工和股東的責任。

要做傳承規劃,信任必須擺第一位

怎麼建立價值觀?最重要的是信任。不論是兩代之間,或是同一代兄弟姐妹間,當你做傳承規劃,必須把信任放在第一位。

一個傳承的典範分三種:第一個叫傳承移轉。不論是傳子或傳賢,要把傳承的「傳」跟「承」的功夫做夠,讓企業傳遞下去的過程非常平和。

第二是世代交替,每一代對經營事業的看法都不一樣。第一代有他的想法,他胼手胝足把事業建立起來,他對企業有非常深的感情。第二代接手企業,可能受不一樣的教育,所以他希望用他的方法來經營事業。世代交替的過程必須要平和。

第三是專業,既然你要交棒給他,就要信任他的專業。雙方保持和諧的關係。

一個好的傳承計畫,有四個步驟。依序是計劃、協定、溝通和訓練。計畫是指傳承的藍圖,包括時間表、傳承什麼、傳給誰、接班人的條件等。協定是指二代之間或同一代間要有一致的看法。

溝通分兩種,一種是要長時間的溝通,一種是頻繁、經常性的溝通。溝通不是一次就做完了,也不是十天、半個月可以做好,必須要很長時間,深度、廣度都要夠,雙方要有共識,傳承才能和諧、順利。訓練是最重要的部分,當你確定接班人,你要帶他往前走。

缺乏傳承訓練課程,結果竟更相信外人

調查也發現,67%的中小企業計劃在三年內啟動傳承計畫,但真正著手實施的比例還是很低。我剛提到只有10%。也就是說,企業主了解企業傳承的重要性,但開始做是另一回事。

實際上很多企業主不知道該怎麼做,這也不能怪他們,因為國內很少有傳承的訓練課程,何況第一代或第二代的企業家,總覺得他們能力很強,認為傳承是很簡單的事,所以也沒仔細思考怎麼做傳承。

有56%企業家認為金融機構是很好的中介者角色。通常企業做傳承計劃,大概不出三種專業人士協助,一個是律師,律師能提供法律建議,同時照顧到家族各個不同成員的利益。會計師可以從節稅的角度提供諮詢。金融機構是幫企業家管理資產,所以能提供財富分配的建議。我們的經驗發現,很多企業家對財務顧問的信任,甚至超過對家族成員的信任。

在金融機構所能扮演的角色上,我們希望給客戶在理性和感性上求取平衡。理性是指,第一代對第二代的要求,是像上司對下屬的要求。但因為彼此有血緣關係,又有感性的因素。父母親對子女有期待,反之亦然,兩者要取得平衡。這也是家族企業傳承上,遇到最大的問題。

傳承不僅是指財富,價值才是核心。我們常說一個公司傳給第二代,目的不只是財富的傳承而已。公司對社會、股東、員工的責任,都是企業主要考慮的。市場、環境變化太快,傳統的做事方法可能不符新的市場或新的規範,企業傳承上也必須仔細考慮。

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